中国教育工会上海立达学院委员会
关于印发《工会财务管理制度》的通知
校内各分工会、各部门：
为了更加科学地管理好、使用好上海立达学院工会各项经费，加强核算，提高财务管理水平，更好地为广大教职工服务，维护财经纪律，校工会委员会特此对《上海立达学院工会财务管理制度》进行了修订，现予以下发，请遵照执行。
上海立达学院工会财务管理制度（修订版）
第一条 严格执行国家有关法律、法规和全国总工会以及上海市总工会有关财务规章制定，遵守财务纪律。
第二条 按照工会财务制定的规定，认真编制财务计划，按照《上海市工会预算管理办法》编制工会经费预算、决算和组织预算执行，若遇重大支出，必须提交上海立达学院工会委员会讨论通过，做好预算、决算工作，按时上报上级工会。
第三条 坚持工会经费独立管理的原则，独立开设银行帐户，按规定确立财务机构及会计人员，明确会计人员工作岗位、工作职责和权限，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入，支出、费用、债权债务账目的登记工作，按上级工会规定管理好、用好中心工会经费，做到专款专用。
第四条 按照工会要求，及时足额拨缴工会经费。
第五条 工会财务管理由工会主席一支笔负责，一切经费支出均由工会主席审批后执行。
第六条 工会经费不得用于非工会活动的开支，不得支付社会摊派或变相摊派的费用，不得为单位和个人提供资金拆借、经济担保和抵押。
第七条 认真接受经费审查委员会和上级工会组织的财务审查，按时做好财务工作总结和财务收支报告，做好财务账目的管理，及时整理归档。
第八条 管好、用好工会经费，要建立、健全工会会计账簿：总账、收入支出明细账、现金银行日记账、及固定资产明细账，录入凭证登记、结账、错误更正方法符合国家有关规定和工会会计制度。
第九条 严格遵守现金管理制度，费用在1000元以下，可用现金支付，费用在1000元以上需使用支票支付，若有大额支出需提交工会委员会讨论决定，并且不定期进行所有现金盘点检查。
第十条 严把费用支出手续，费用单据必须合法取得，报销单据时必须有经办人、主管负责人、工会主席签字，否则不得付款。
第十一条 根据手续齐全，审核后的单据进行登记账簿，会计核算做到账证相符、账账相符、账表相符、账实相符，
第十二条 在资产管理方面，根据财务账簿建立固定资产帐，逐一登记财产的名称、型号、数量、金额等，做到账账相符、账实相符，定期盘点。
第十三条 按照《工会会计制度》的规定，根据经过审核的记账凭证登记会计账簿，编制会计报表。会计报表数字真实，计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时，并且签章齐全。
第十四条 工会财务需管理好印章、票据。财务专用章由专人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章、支票。发票、收据由区工会统一领购。
第十五条 整理保管档案是工会财务的责任，会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料按照国家和工会有关规定，及时整理归档，妥善保管，调阅和销毁手续要齐全
第十六条 按上级工会要求做好财务自查、自检工作，按时向工会委员会报告经费使用情况，自觉接受委员群众和经审会的监督。
第十七条 本制度凡与国家和上级有关规定相抵触的，以国家和上级规定为准。
第十八条 本制度于2022年11月修订，由校工会委员会负责解释，自下发之日起执行。
中国教育工会上海立达学院委员会
2022年11月13日